監(jiān)督索引號53032306028101000

中共師宗縣委黨校2020年度部門決算

目  錄

第一部分  部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分  部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據(jù)中共師宗縣委辦公室關(guān)于印發(fā)《中共師宗縣委黨校機構(gòu)編制方案》的通知，中共師宗縣委黨校的主要職能是：（1）宣傳馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的基本路線、方針、政策;加強學員的黨性教育和黨性鍛煉，提高學員的理論素養(yǎng)。（2）根據(jù)中央和省、市及縣委對干部隊伍建設(shè)的要求，有計劃地輪訓和培訓黨員領(lǐng)導干部、青年后備干部、理論宣傳骨干和農(nóng)村基層干部，培養(yǎng)造就一大批適應新時代經(jīng)濟社會發(fā)展需要的領(lǐng)導干部。（3）圍繞縣委、縣政府的重大部署和中心工作，積極開展相關(guān)知識講座和重大現(xiàn)實問題調(diào)研，為縣委、縣政府科學決策。（4）配合有關(guān)部門做好理論、政策宣講。（5）對鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨校進行業(yè)務指導。（6）完成中共曲靖市委黨校和縣委、縣政府交辦的其任務。

（二）2020年度重點工作任務介紹

2020年師宗縣委黨校的重點工作是：高舉中國特色社會主義偉大旗幟，堅持以馬列主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀、習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆三中、四中全會精神，認真執(zhí)行《中國共產(chǎn)黨黨校工作條例》和中央、省、市、縣在新形勢下開展意識形態(tài)工作、干部教育培訓工作會議的要求，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，以“培訓工作精品化、科研工作本土化、辦學渠道多元化、管理服務規(guī)范化”的發(fā)展思路，聚焦主業(yè)主課、深化教學改革、強化科研資政、全面從嚴治校，各項工作圓滿完成，精神面貌煥然一新。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入中共師宗縣委黨校2020年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個，即中共師宗縣委黨校。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

中共師宗縣委黨校2020年末實有人員編制14人。其中：行政編制4人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制10人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員2人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員12人（含參公管理事業(yè)人員2人）。

離退休人員11人。其中：離休1人，退休10人。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分  2020年度部門決算表

（詳見附件）

附件：中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校2020年度部門決算公開表格11.xls

第三部分  2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

中共是縣委黨校部門2020年度收入合計310.6萬元。其中：財政撥款收入271.72萬元，占總收入的87%；其他收入38.88萬元，占總收入的13%。與上年對比增加36.94萬元，增長13%，主要原因為：2020年新增了干部教育培訓費收入。

二、支出決算情況說明

中共師宗縣委黨校2020年度支出合計279.18萬元。其中：基本支出271.18萬元，占總支出的97％；項目支出8萬元，占總支出的3％。與上年225.09萬元對比增加54.09萬元，增長24%，主要原因為：1、新增了培訓支出；2、增加了喪葬費和一次性撫恤金；3、在職人員工資正常晉升和職稱晉升。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障中共師宗縣委黨校正常運轉(zhuǎn)的日常支出271.18萬元。與上年220.09萬元對比增加51.09萬元，增長23.21%，主要原因為：1、新增了培訓支出；2、增加了喪葬費和一次性撫恤金；3、在職人員工資正常晉升和職稱晉。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出238.65萬元，占基本支出的88％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費32.52萬元，占基本支出的12％。

（二）項目支出情況

2020年度用于保障中共師宗縣委黨校為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出8萬元。與上年5萬元對比增加3萬元，增長60%。主要原因為：增加扶貧工作經(jīng)費和七個專項行動網(wǎng)格聯(lián)片工作經(jīng)費。具體項目開支及開展工作情況：黨校工作經(jīng)費，主要用于保障和支付脫貧攻堅掛聯(lián)工作經(jīng)費和駐村隊員補貼3.5萬元、支付“七個專項”行動網(wǎng)格工作經(jīng)費1.5萬元、黨校水電費、印刷費、電話費、標語制作費等3萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

中共師宗縣委黨校2020年度一般公共預算財政撥款支出251.53萬元,占本年支出合計的90%。與上年225.09萬元對比增加26.44萬元，增長11.75%，主要原因為：1、增加了喪葬費和一次性撫恤金；2、在職人員工資正常晉升和職稱晉升。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.教育（類）支出163.62萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的65%。主要用于人員工資及與工資相關(guān)的經(jīng)費支出、黨校日常開支。

2.社會保障和就業(yè)（類）支出70.80萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的28%。主要用于離退休人員工資、離退休人員經(jīng)費、離休人員傷亡的喪葬費和一次性撫恤金、單位在職職工的養(yǎng)老保險等相關(guān)支出。

 3.衛(wèi)生健康（類）支出14.52萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的6%。主要用于單位職工醫(yī)療保險費。

 4.住房保障（類）支出2.59萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1%。主要用于職工住房公積金。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

中共師宗縣委黨校2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為0.17萬元，支出決算為0.05萬元，完成預算的29.41%。其中：因公出國（境）費支出決算、預算均為0萬元；公務用車購置及運行費支出決算、預算均為0萬元；公務接待費支出決算為0.05萬元，完成預算的29.41%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是財政資金緊張，壓縮開支。

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0.05萬元，增長100%。其中：因公出國（境）費支出決算0萬元，與上年對比無變化；公務用車購置及運行費支出決算0萬元，與上年對比無變化；公務接待費支出決算增加0.05萬元，增長100%。2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算增加的主要原因是接待掛聯(lián)的葵山鎮(zhèn)溫泉村委會商討脫貧攻堅工作，接待12人次，其中：因公出國（境）費支出決算無增加變化；公務用車購置及運行費支出決算無增加變化；公務接待費支出決算增加的原因是接待掛聯(lián)的葵山鎮(zhèn)溫泉村委會商討脫貧攻堅工作，接待12人次。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2020年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0萬元；公務用車購置及運行維護費支出0萬元；公務接待費支出0.05萬元，占100%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元。其中：

公務用車購置支出0萬元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0萬元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.公務接待費支出0.05萬元。其中：

國內(nèi)接待費支出0.05萬元（其中：外事接待費支出0.05萬元），共安排國內(nèi)公務接待1批次（其中：外事接待1批次），接待人次12人（其中：外事接待人次12人）。主要用于接待掛聯(lián)的葵山鎮(zhèn)溫泉村委會商討脫貧攻堅工作發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費支出0萬元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

中共師宗縣委黨校2020年機關(guān)運行經(jīng)費支出0萬元，與上年對比無增減變化，主要原因為：中共師宗縣委黨校為事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2020年12月31日，中共師宗縣委黨校資產(chǎn)總額188.71萬元，其中，流動資產(chǎn)50.80萬元，固定資產(chǎn)137.91萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產(chǎn)0萬元，其他資產(chǎn)0萬元（具體內(nèi)容詳見附表10）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少62.93萬元，其中流動資產(chǎn)減少64.84萬元、固定資產(chǎn)增加1.91萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬元。

三、政府采購支出情況

2020年度，部門政府采購支出總額0.73萬元，其中：政府采購貨物支出0.73萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表11—附表13）。

五、其他重要事項情況說明

無。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

【三公經(jīng)費】是指政府部門公務出國（境）經(jīng)費、公務用車購置及運行費、公務接待費用。

【地方公共財政預算收入】是指由地方經(jīng)濟形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預算的財政收入。地方公共財政預算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據(jù)分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務局系統(tǒng)征管的項目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項資金。在實際應用中，地方一般預算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入一般預算的地方公共收費、地方國有資產(chǎn)經(jīng)營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入和其他收入。

【地方公共財政預算支出】是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應由地方承擔的各項支出。地方公共財政預算支出主要包括：地方行政管理費，公檢法支出，部分武警經(jīng)費，民兵事業(yè)費，地方統(tǒng)籌的基本建設(shè)投資，地方企業(yè)技術(shù)改造和新產(chǎn)品試制經(jīng)費，支農(nóng)支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護和建設(shè)費，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項事業(yè)費，價格補貼支出以及其他支出等。

【結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)】是指財政收入大于財政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準確預計，且其使用要嚴格按程序?qū)徟?，因此有一部分要在年底和結(jié)算時才能下達，地方財政當年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。

【部門預算】包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算，是反映政府部門所有收支活動的預算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預算。

【政府采購】是指政府機構(gòu)以及所屬公共部門，為實現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務的行為。在我國主要是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大程度的規(guī)范，并達到以規(guī)?；少徆?jié)約財政資金的目的。

【財政轉(zhuǎn)移支付】是指財政資源（資金）在各級政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財政轉(zhuǎn)移支付通常可以分為無條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即專項撥款）兩種。

【一般性轉(zhuǎn)移支付】1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付為主的轉(zhuǎn)移支付制度?，F(xiàn)行財力性轉(zhuǎn)移支付主要包括：一般性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、年終結(jié)算財力補助等。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財力性轉(zhuǎn)移支付。2009年，財政部修訂政府收支分類科目時改稱一般性轉(zhuǎn)移支付。

【專項轉(zhuǎn)移支付】是指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府代理的一些事務進行補償而設(shè)立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。

監(jiān)督索引號53032306028101111