監(jiān)督索引號53032306073401000

中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校部門2022年度部門決算目錄

第一部分  中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分  2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費情況表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關(guān)口徑說明

第五部分  名詞解釋 

第一部分 中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據(jù)中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校機構(gòu)編制方案，主要職能是：

1、培訓黨政領(lǐng)導干部、公務(wù)員、國有企業(yè)領(lǐng)導人員、事業(yè)單位領(lǐng)導人員、年輕干部、理論宣傳骨干、基層干部、黨員；2、加強馬克思主義基本理論研究，重點研究宣傳習近平新時代中國特色社會主義思想；3、承辦黨委和政府以及相關(guān)部門舉辦的專題研討班；4、開展重大理論和現(xiàn)實問題研究，承擔黨委和政府決策咨詢服務(wù)；5、負責對鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨校的業(yè)務(wù)指導，加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨課教員進行培訓。

（二）2022年度重點工作任務(wù)概述

2022年度重點工作任務(wù)為以下：1、以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，加強政治學習，強化思想理論建設(shè)，提高政治站位，開展好意識形態(tài)工作，抵制不良思想的侵蝕。全年完成12次集中學習任務(wù)；2、認真貫徹落實《中國共產(chǎn)黨黨校（行政學院）工作條例》《社會主義學院工作條例》《干部教育培訓工作條例》等，按照培訓輪訓干部的要求，抓好各類主體班次或委托班次培訓工作，全年完成不少于12期培訓任務(wù)；3、積極完成縣委組織部、縣委宣傳部安排的送教下鄉(xiāng)、外出宣講任務(wù)，全年不少于36場次；4、積極開展集體備課、集體聽評課等教研活動，提高教學水平，每年開展教研活動不少于12次;5、按照干部培訓任務(wù)擬定培訓計劃，組織好教學活動，搞好學員管理和后勤保障服務(wù)工作，杜絕安全事故發(fā)生;6、努力發(fā)揮咨政作用，圍繞縣委、縣政府中心工作，積極組織調(diào)研組深入實地走訪調(diào)研，年內(nèi)完成理論文章或調(diào)研報告不少于4篇;7、加強師資隊伍建設(shè)，提高教學水平，每年按照上級黨校要求，積極組織選派教師外出進修培訓，每年不少于2人;8、按照縣委、縣政府的要求做好鞏固拓展脫貧攻堅成果，推進鄉(xiāng)村振興工作，確保工作經(jīng)費到位、駐村人員補助到位、單位補助到位;9、按照縣委、縣政府要求抓好愛國衛(wèi)生“7個專項行動”提升城鄉(xiāng)人居環(huán)境工作，推動“創(chuàng)建省級文明城市”;10、增強大局意識，自覺把黨校放在縣委、縣政府工作大局中去定位，抓好意識形態(tài)工作、黨建工作、黨風廉政建設(shè)工作、主題教育工作、民族團結(jié)工作、疫情防控工作、綜合治理工作、信訪工作、統(tǒng)戰(zhàn)工作、禁毒防艾工作、依法治縣工作及辦學質(zhì)量評估等工作;11、完成全面深化改革任務(wù)。

二、部門基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置情況

我部門共設(shè)置4個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，包括：辦公室、教研室、總務(wù)室、教務(wù)處，所屬單位0個。

（二）決算單位構(gòu)成

納入中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位0個，其他事業(yè)單位1個，

即中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況 

中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校部門2022年末實有人員編制14人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制0人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業(yè)人員14人（含參公管理事業(yè)人員5人）。

尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員9人（離休0人，退休9人）。

實有車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分  2022年度部門決算表

（詳見附件

中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校部門2022年決算公開表.xls

）

本部門2022年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2022年度無政府性基金預算財政撥款收入，《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2022年度無“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費支出，《“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關(guān)運行經(jīng)費》為空表。

本部門2022年度無項目支出、《項目支出績效自評表》為空表

第三部分  2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校2022年度收入合2,855，153.11元。其中：財政撥款收入2,620,132.11元，占總收入的91.77%；上級補助收入0.00元；事業(yè)收入235,021.00元（含教育收費0.00元），占總收入的8.23%；經(jīng)營收入0.00元；附屬單位上繳收入0.00元；其他收入0.00元。與上年相比，收入合計增加380,272.00元，增長15.37%，增加的原因為在職人員基本工資增加，致其他人員經(jīng)費相應增加。其中：財政撥款收入增加293,671.74元，增長12.62%，增加的原因為在職人員基本工資增加，致其他人員經(jīng)費相應增加；上級補助收入0.00元，與上年對比無變化；事業(yè)收入增加86，601.00元，增長58.35%，增加的原因為2022年培訓費收入；經(jīng)營收入與上年對比無變化；附屬單位上繳收入與上年對比無變化；其他收入與上年對比無變化。

二、支出決算情況說明

中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校2022年度支出合計2，833，55.82元。其中：基本支出2，833，055.82元，占總支出的100.00％；項目支出0.00元；上繳上級支出0.00元；經(jīng)營支出0.00元；對附屬單位補助支出0.00元。與上年相比，支出合計增加361，268.28元，增長14.62%。其中：基本支出增加361，268.28元，增長14.62%；項目與上年對比無變化；上繳上級支出0.00元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出0.00元，與上年對比無變化；對附屬單位補助支出0.00元，與上年對比無變化。主要原因分析。2022年度支出較上年增長361,268.28元，原因有以下：1、增加了1名行政人員；2、在職人員基本工資的增加；3、2022年完成了醫(yī)療保險繳費；4、2022年完成了公積金之前年度欠費和本年度繳費。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校部門機關(guān)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出2,833,055.82元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出2,476,614.71元，占基本支出87.42％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費356,441.11元，占基本支出的14.39％。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校部門機構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費支出0.00元，用于基本建設(shè)類項目支出0.00元。。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校2022年度一般公共預算財政撥款支出2620132.11元,占本年支出合計的91.77%。與上年相比增加293671.74元，增長15.37%,主要原因分析以下：1、增加了1名行政人員；2、在職人員基本工資的增加；3、2022年完成了醫(yī)療保險繳費；4、2022年完成了公積金之前年度欠費和本年度繳費。。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1、教育（類）支出1,794,453.91元，占一般公共預算財政撥款總支出的66.81%。主要用于在職人員工資支出和黨校日常運轉(zhuǎn)支出。

 2.社會保障和就業(yè)（類）支出265,360.12元，占一般公共預算財政撥款總支出的10.13%。主要用于離退休人員工資支出。

 3.衛(wèi)生健康（類）支出116,791.08元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.46%。主要用于在職職工醫(yī)療保險繳費支出。

 4.住房保障（類）支出443,572.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的16.93%。主要用于在職職工住房公積金繳費支出。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為0.00元，支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務(wù)接待費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%，具體是國內(nèi)接待費支出決算0.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為0.00元，支出決算為0.00元。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務(wù)用車購置費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務(wù)用車運行維護費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%；公務(wù)接待費支出決算為0.00元，完成年初預算的0.00%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)等于年初預算數(shù)。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)對比上年無增減變化。其中：因公出國（境）費支出決算無增減變化；公務(wù)用車購置費支出決算無增減變化；公務(wù)用車運行維護費支出決算無增減變化；公務(wù)接待費支出決算無增減變化。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算無增減變化的主要原因是財政資金緊張，壓縮開支。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。開展內(nèi)容包括：無具體出國開支及開展工作情況等。

2.購置車輛0輛。無具體購置車輛原因、情況等。開支一般公共預算財政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛。無用于所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內(nèi)公務(wù)接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。無相關(guān)用于發(fā)生的接待支出。安排國（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。無相關(guān)用于發(fā)生的接待支出。

第四部分  其他重要事項及相關(guān)口徑情況說明

一、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校2022年機關(guān)運行經(jīng)費支出0.00萬元，與上年對比上年無增減變化，主要原因分析是中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校屬于事業(yè)單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2022年12月31日，中國共產(chǎn)黨師宗縣委員會黨校資產(chǎn)總額250,370.41元，其中，流動資產(chǎn)167,668.34元，固定資產(chǎn)82,702.07元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產(chǎn)0.00元，其他資產(chǎn)元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加2,854.14元，其中固定資產(chǎn)減少6,980.70元。處置房屋建筑物平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產(chǎn)59項，賬面原值165170.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00元。（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額11,300.00元，其中：政府采購貨物支出11,300.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務(wù)支出0.00元。授予中小企業(yè)合同金額11,300.00元，占政府采購支出總額的100.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

我單位2022年無其他重要事項情況。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關(guān)運行經(jīng)費指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務(wù)院有關(guān)文件及部門預算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費，指公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務(wù)用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

部門決算：各部門依據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結(jié)余執(zhí)行結(jié)果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執(zhí)行以及編制后續(xù)年度部門預算的參考和依據(jù)。

【三公經(jīng)費】是指政府部門公務(wù)出國（境）經(jīng)費、公務(wù)用車購置及運行費、公務(wù)接待費用。

【地方公共財政預算收入】是指由地方經(jīng)濟形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預算的財政收入。地方公共財政預算收入包括地方稅收收入、地方部分非稅收入兩部分。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據(jù)分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務(wù)局系統(tǒng)征管的項目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務(wù)局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項資金。在實際應用中，地方一般預算中的非稅收入從其構(gòu)成內(nèi)容看，主要包括納入一般預算的地方公共收費、地方國有資產(chǎn)經(jīng)營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入和其他收入。

【地方公共財政預算支出】是指在劃分事權(quán)的基礎(chǔ)上，應由地方承擔的各項支出。地方公共財政預算支出主要包括：地方行政管理費，公檢法支出，部分武警經(jīng)費，民兵事業(yè)費，地方統(tǒng)籌的基本建設(shè)投資，地方企業(yè)技術(shù)改造和新產(chǎn)品試制經(jīng)費，支農(nóng)支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護和建設(shè)費，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項事業(yè)費，價格補貼支出以及其他支出等。

【結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)】是指財政收入大于財政支出的部分。結(jié)轉(zhuǎn)是指結(jié)余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準確預計，且其使用要嚴格按程序?qū)徟?，因此有一部分要在年底和結(jié)算時才能下達，地方財政當年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結(jié)余或結(jié)轉(zhuǎn)。

【部門預算】包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算，是反映政府部門所有收支活動的預算。是政府部門依據(jù)國家有關(guān)政策及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預算。

【政府采購】是指政府機構(gòu)以及所屬公共部門，為實現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務(wù)的行為。在我國主要是指各級國家機關(guān)、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內(nèi)的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大程度的規(guī)范，并達到以規(guī)?；少徆?jié)約財政資金的目的。

【財政轉(zhuǎn)移支付】是指財政資源（資金）在各級政府間的無償轉(zhuǎn)移，包括橫向轉(zhuǎn)移和縱向轉(zhuǎn)移。財政轉(zhuǎn)移支付通?？梢苑譃闊o條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即一般性轉(zhuǎn)移支付）和有條件的財政轉(zhuǎn)移支付（即專項撥款）兩種。

【一般性轉(zhuǎn)移支付】1994年分稅制改革以后，我國逐步建立了以財力性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付為主的轉(zhuǎn)移支付制度?，F(xiàn)行財力性轉(zhuǎn)移支付主要包括：一般性轉(zhuǎn)移支付、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付、緩解縣鄉(xiāng)財政困難補助、調(diào)整工資轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付、年終結(jié)算財力補助等。地方可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用上述資金。2009年前稱財力性轉(zhuǎn)移支付。2009年，財政部修訂政府收支分類科目時改稱一般性轉(zhuǎn)移支付。

【專項轉(zhuǎn)移支付】是指上級政府為實現(xiàn)特定的宏觀政策目標，以及對委托下級政府代理的一些事務(wù)進行補償而設(shè)立的專項補助資金。資金接受者需按規(guī)定用途使用資金。

監(jiān)督索引號53032306073401111