監(jiān)督索引號53032306036000501000

 師宗縣大同中學2023年度部門決算

目錄

第一部分  師宗縣大同中學概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分  2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費情況表

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

二、國有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分  名詞解釋

第一部分 師宗縣大同中學概況

一、主要職能

（一）主要職能

1、以黨的十九大精神和“科學發(fā)展觀”為指導，繼續(xù)深入學習實踐科學發(fā)展觀，牢固樹立質量意識、競爭意識和服務意識，全力打造農村優(yōu)質中學，全面提升學校核心競爭力。

2、我校貫徹執(zhí)行上級文件，嚴格落實八個制度，一個預案。每天對整個校園地面消毒；每天夜間放教室對空氣消毒；利用電子體溫槍，每日對師生三次檢查；發(fā)放醫(yī)用口罩給師生，切斷病毒傳播途徑。

3、加強教學過程管理，提高課堂教學效率。教研室完善《大同中學推門聽課實施方案》，黨支部完善《大同中學黨支部推門聽課實施方案》，認真落實推門聽課工作，建立課堂教學點評制度。

4、做細做實控輟保學工作。組織教師認真學習并貫徹落實省、市、縣、教體局關于控輟保學有關文件精神，專門研究討論學校“控輟保學”工作，做好學校“控輟保學”規(guī)劃，制定好“控輟保學”實施方案。

5、以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的教育方針，落實立德樹人根本任務，以推進學校現(xiàn)代化建設為目標，推進教育治理體系和治理能力現(xiàn)代化，發(fā)展素質教育，推進教育公平，提高教育質量和辦學水平，推動城鄉(xiāng)義務教育一體化發(fā)展。

（二）2023年度重點工作任務概述

2023年，在學校領導的正確領導下，合理安排收支預算，嚴格執(zhí)行預算，積極做好對應收應付款的清理工作，增強對固定資產(chǎn)的管理，重視日常財務收支，認真做好年終決算工作，修訂完備各項財務管理制度，較好地完成了各項財務工作任務，為學校的建設做了必須的保障。

從整個收支預決算可以看出，2023年收支預決算執(zhí)行情況是比較良好的，收支都保持了一定的增長，運行基本正常。財政收支都取得了明顯的成效。財政部門深入貫徹學習以科學發(fā)展觀為指導，主動服務于改革、發(fā)展、穩(wěn)定的大局，全面落實財政政策，積極發(fā)揮財政職能，不斷深化財政改革，有利推動社會教育事業(yè)的全面發(fā)展。

1、做好預算，為財政收支平衡打牢基礎。  

為確保2023年預算收支平衡，我們從以下幾方面著手：一是對2023年財政工作認真總結分析，找出做得好的方面及不足方面。針對存在的困難和問題，及時向教育局、財政局匯報;二是緊緊圍繞財政局批準的預算，搞好同財政部門的協(xié)調配合，為圓滿完成財政收入打牢基礎;三是嚴格預算管理，按照“保運轉，保工資”的要求，壓縮一般性支出，優(yōu)先保證工資的正常發(fā)放和機構的正常運轉以及社會的穩(wěn)定;四是通過每月的財政收支執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)影響年度預算平衡的問題及時向教育局、財政局匯報，力求短期內解決

2、加強對財政專項資金支出的管理

我單位認真執(zhí)行財務管理制度，財經(jīng)紀律，深化財政體制改革，做好?？顚Ｓ?，有效防止亂收濫支，財務管理得到有效規(guī)范，提高了工作效率，規(guī)范了會計核算，確保會計信息質量。建立財政支出動態(tài)管理，成立學校理財小組，審核監(jiān)督財務收支管理，集中時間對財政資金的使用進行全過程監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時處理，及時向上級財政主管部門請教，使各項財務工作能順利地在我單位得以順利實施。

3、加強財政監(jiān)督，強化會計等基礎工作規(guī)范  

支持加強財政監(jiān)督與規(guī)范財政管理、深化財政改革相結合，不斷改進工作方式方法。加強督導達到財政收入均衡入庫，確保完成財政收入預算，為完成財政支出提供資金保證。加強非說收入管理，以健全的制度切實加強財政監(jiān)督，提高資金效益，達到財政資金效益最大化的目的。圍繞社會發(fā)展和財政工作的重點、難點、熱點問題，按照上級統(tǒng)一部署，開展財政監(jiān)督管理活動，以加強財政監(jiān)督機制建設為切入點，樹立“財務監(jiān)督”理念，實施對財政資金事前、事中和事后的全程監(jiān)督，加大監(jiān)督力度，規(guī)范財政行為。積極開展學校財政預決算執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查工作。積極參加上級業(yè)務主管部門舉辦的各種會計知識培訓，進一步規(guī)范會計行為和提高會計工作質量，為適應國家的會計制度改革打下了堅實的基礎;積極學習黨中央、省、州、縣和教育局、財政局的各種文件精神。
  二、單位基本情況

（一）機構設置情況

我單位共設置6個內設機構，包括：辦公室、總務室、教務室、政教室、教研室、工會。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

師宗縣大同中學作為二級預算單位納入師宗縣教育體育局2023年度部門決算編報范圍。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

師宗縣大同中學2023年末實有人員編制89人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業(yè)編制89人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業(yè)人員0人，非參公管理事業(yè)人員88人。

年末尚未移交養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員16人（離休0人，退休16人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生1683人。年末遺屬0人。

車輛編制0輛，在編實有車輛0輛。

第二部分  2023年度部門決算表

（詳見附件）

1.師宗縣大同中學2023年度無政府性基金預算財政撥款收入，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表；

2.師宗縣大同中學2023年無財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費，故《財政撥款“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表》為空表；

3.師宗縣大同中學2023年度無國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，故《國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表》為空表；

4.師宗縣大同中學2023年無一般公共預算“三公”經(jīng)費，故《一般公共預算“三公”經(jīng)費情況表》為空表。

第三部分  2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

師宗縣大同中學2023年度收入合計2,558.91萬元。其中：財政撥款收入2,477.06萬元，占總收入的96.80%；上級補助收入0.00萬元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬元（含教育收費0.00萬元），占總收入的0.00%；經(jīng)營收入0.00萬元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占總收入的0.00%；其他收入81.85萬元，占總收入的3.20%。與上年相比，收入合計增加185.12萬元，增長7.80%。其中：財政撥款收入增加143.69萬元，增長6.16%；上級補助收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；事業(yè)收入減少0.50萬元，下降100.00%；經(jīng)營收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；附屬單位上繳收入增加0.00萬元，與上年對比無變化；其他收入增加41.93萬元，增長105.04%。主要原因是本年工資正常晉升，崗位變動，調資導致。

二、支出決算情況說明

師宗縣大同中學2023年度支出合計2,558.91萬元。其中：基本支出2,017.06萬元，占總支出的78.82％；項目支出541.85萬元，占總支出的21.18％；上繳上級支出0.00萬元，占總支出的0.00％；經(jīng)營支出0.00萬元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00萬元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加185.12萬元，增長7.80%。其中：基本支出增加107.27萬元，增長5.62%；項目支出增加77.85萬元，增長16.78%；上繳上級支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；經(jīng)營支出增加0.00萬元，與上年對比無變化；對附屬單位補助支出增加0.00萬元，與上年對比無變化。主要原因是本年工資正常晉升，崗位變動，調資導致。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障師宗縣大同中學機構正常運轉的日常支出2,017.06萬元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出1,844.59萬元，占基本支出的91.45％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經(jīng)費172.47萬元，占基本支出的8.55％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障師宗縣大同中學為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出541.85萬元。其中：基本建設類項目支出0.00萬元。主要用于師財預〔2023〕30號師宗縣大同中學課后服務收費資金81.85萬元；曲財教〔2018〕81號大同中學學生宿舍專項資金50.00萬元；曲財教〔2022〕113號師宗縣大同中學消防水池及水泵房專項資金65.00萬元：曲財教〔2018〕81號（專戶）師宗縣大同中學學生宿舍專項資金335.00萬元；曲財教〔2016〕123號（專戶）大同中學教學樓專項資金10.00萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

師宗縣大同中學2023年度一般公共預算財政撥款支出2,447.06萬元,占本年支出合計的96.80%。與上年相比增加143.69萬元，增長6.16%,主要原因是2023年工資正常晉升，崗位變動，人員增加，調資導致。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

2.外交（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

3.國防（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

4.公共安全（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

5.教育（類）支出2,116.03萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的85.43%。主要用于人員工資及公用經(jīng)費支出；

6.科學技術（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

8.社會保障和就業(yè)（類）支出169.05萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.82%。主要用于退休人員工資統(tǒng)籌外部分及在職人員養(yǎng)老保險支出；

9.衛(wèi)生健康（類）支出75.65萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.05%。主要用于職工醫(yī)療保險支出；

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

12.農林水（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

13.交通運輸（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

14.資源勘探工業(yè)信息等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

16.金融（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

19.住房保障（類）支出116.33萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.70%。主要用于職工住房公積金支出；

20.糧油物資儲備（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

21.國有資本經(jīng)營預算（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

23.其他（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

24.債務還本（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

25.債務付息（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%；

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，占財政撥款“三公”經(jīng)費總支出決算的0.00%，完成年初預算的0.00%，具體是國內接待費支出決算0.00萬元（其中：外事接待費支出決算0.00萬元），國（境）外接待費支出決算0.00萬元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

師宗縣大同中學2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出年初預算為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%；公務接待費支出年初預算為0.00萬元，決算為0.00萬元，完成年初預算的0.00%。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比上年增加0.00萬元，與上年對比無變化。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務用車購置費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務用車運行維護費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化；公務接待費支出決算增加0.00萬元，與上年對比無變化。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為0輛。

3.安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經(jīng)費支出情況

師宗縣大同中學2023年機關運行經(jīng)費支出0.00萬元，與上年對無變化。

二、國有資產(chǎn)占用情況

截至2023年末，師宗縣大同中學資產(chǎn)總額2,531.66萬元，其中，流動資產(chǎn)75.95萬元，固定資產(chǎn)2,455.69萬元（凈值），對外投資及有價證券0.00萬元，在建工程0.00萬元，無形資產(chǎn)0.00萬元（凈值），其他資產(chǎn)0.00萬元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少103.68萬元，其中流動資產(chǎn)減少90.90萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0.00萬元；處置車輛0輛，賬面原值0.00萬元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0.00萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00萬元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0.00萬元。

（國有資產(chǎn)占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額22.98萬元，其中：政府采購貨物支出4.98元；政府采購工程支出0.00萬元；政府采購服務支出18.00萬元。授予中小企業(yè)合同金額22.98萬元，其中：授予小微企業(yè)合同金額22.98萬元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

師宗縣大同中學2023年無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經(jīng)費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

（二）機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經(jīng)費相關數(shù)據(jù)是一般公共預算、政府性基金及國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出的相關經(jīng)費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經(jīng)費決算數(shù)是指各部門（含下屬單位）或單位當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第五部分  名詞解釋

三公經(jīng)費：是指政府部門公務出國（境）經(jīng)費、公務用車購置及運行費、公務接待費用。

地方公共財政預算收入：是指由地方經(jīng)濟形成的，且按財政管理體制規(guī)定由地方所有，納入地方預算的財政收入。地方公共財政預算收入包括地方稅收收入和地方部分非稅收入。地方稅收收入包括兩類來源，一類是根據(jù)分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸地方稅務局系統(tǒng)征管的項目所形成的稅收收入。另一類是按分稅制財政管理體制規(guī)定劃歸國家稅務局系統(tǒng)征管，地方政府按比例分享所形成的稅收收入。地方非稅收入在理論上是泛指地方政府及其職能部門通過非稅收入途徑征集的各項資金。在實際應用中，地方一般預算中的非稅收入從其構成內容看，主要包括納入一般預算的地方公共收費、地方國有資產(chǎn)經(jīng)營收入兩部分。按現(xiàn)行分類，包括國有資本經(jīng)營收入、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入、行政事業(yè)性收費收入、罰沒收入、專項收入和其他收入。

地方公共財政預算支出：是指在劃分事權的基礎上，應由地方承擔的各項支出。地方公共財政預算支出主要包括：地方行政管理費，公檢法支出，部分武警經(jīng)費，民兵事業(yè)費，地方統(tǒng)籌的基本建設投資，地方企業(yè)技術改造和新產(chǎn)品試制經(jīng)費，支農支出，社會保障、社會福利和優(yōu)撫支出，城市維護和建設費，地方文化、教育、衛(wèi)生等各項事業(yè)費，價格補貼支出以及其他支出等。

結余或結轉：是指財政收入大于財政支出的部分。結轉是指結余中有專項用途、需在下年繼續(xù)安排使用的支出部分。地方財政有結余或結轉的主要原因：一是中央財政超收中大部分用于補助地方，因超收數(shù)額到年底才能較為準確預計，且其使用要嚴格按程序審批，因此有一部分要在年底和結算時才能下達，地方財政當年撥不出去，形成結余或結轉。二是地方財政超收中有一部分資金當年撥不出去，形成結余或結轉。

部門預算：包括一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算，是反映政府部門所有收支活動的預算。是政府部門依據(jù)國家有關政策及其行使職能的需要，由基層預算單位編制，逐步上報、審核、匯總，經(jīng)財政部門審核，政府同意后報人大審議通過的、全面反映部門所有收入和支出的預算。

政府采購：是指政府機構以及所屬公共部門，為實現(xiàn)政府職能和公共利益的需要，在財政監(jiān)督下以一定的法定形式，從市場上購買所需要的商品和勞務的行為。在我國主要是指各級國家機關、事業(yè)單位和團體組織，按政府采購法規(guī)和相關規(guī)定，使用財政性資金采購法定集中采購目錄以內的或者采購限額標準以上的貨物、工程和服務的行為。政府采購秉承“公開、公平、公正”原則，通過法定方式和程序，使采購行為得到最大程度地規(guī)范，并達到以規(guī)模化采購節(jié)約財政資金的目的。

監(jiān)督索引號53032306036000501111

附件列表：

師宗縣大同中學2023年度部門決算公開報表.xls